Setelah dana dihimpun, manajemen bank mengalokasikannya ke dalam berbagai instrumen aktiva berdasarkan urutan prioritas likuiditas, kepatuhan regulasi, serta imbal hasil.
Cadangan Primer (Primary Reserve)
Cadangan primer dialokasikan untuk memenuhi kebutuhan likuiditas harian dan pemenuhan ketentuan giro wajib minimum (GWM) dari regulator. Bentuknya mencakup uang tunai di brankas/ATM dan saldo rekening giro bank di bank sentral. Cadangan ini bersifat non-earning assets atau menghasilkan imbal hasil minimal.
Cadangan Sekunder (Secondary Reserve)
Cadangan sekunder dirancang sebagai pelapis kedua likuiditas. Instrumen ini terdiri dari surat-surat berharga berisiko rendah yang dapat diperjualbelikan dengan cepat tanpa diskon harga yang substansial. Fungsinya adalah mengantisipasi lonjakan penarikan dana atau lonjakan permintaan kredit tak terduga sambil tetap memberikan pendapatan bunga.
Penyaluran Kredit (Loans)
Kredit merupakan pos alokasi terbesar sekaligus sumber pendapatan utama bank. Karena tingkat risikonya yang lebih tinggi (seperti risiko kredit macet atau default), kredit menghasilkan imbal hasil margin bunga bersih (Net Interest Margin) paling substansial. Penyaluran kredit memerlukan analisis kelayakan (credit underwriting) dan mitigasi risiko yang ketat.
Investasi Portofolio (Portfolio Investment)
