Kerangka Manajemen Risiko Terpadu
Manajemen risiko yang efektif berjalan sebagai siklus berkelanjutan dengan empat tahap:
- Identifikasi risiko. Mengenali seluruh risiko yang melekat pada produk, proses, dan kegiatan bank, termasuk risiko baru dari produk digital.
- Pengukuran risiko. Menilai besarnya risiko dengan alat kuantitatif seperti probabilitas gagal bayar, Value at Risk (VaR), rasio likuiditas, dan analisis skenario.
- Pemantauan risiko. Melacak eksposur secara berkala melalui indikator risiko utama (key risk indicators) dan laporan kepada manajemen
- Pengendalian risiko. Menetapkan batas (limit), kebijakan, serta langkah penghindaran, pengurangan, pengalihan, atau penerimaan risiko.
Tata kelola tiga lini pertahanan
Kerangka tersebut ditopang oleh pembagian tanggung jawab yang jelas:
- Lini pertama: unit bisnis dan operasional yang memiliki dan mengelola risiko sehari-hari.
- Lini kedua: fungsi manajemen risiko dan kepatuhan yang menetapkan kebijakan serta memantau pelaksanaannya secara independen.
- Lini ketiga: audit internal yang memberikan penilaian objektif atas efektivitas seluruh sistem pengendalian.
Di atas ketiganya, dewan komisaris, direksi, dan komite manajemen risiko menetapkan risk appetite, yaitu tingkat risiko yang bersedia diambil bank untuk mencapai tujuan bisnisnya. Budaya risiko yang sehat, di mana setiap pegawai memahami perannya, menjadi fondasi yang menentukan apakah kerangka ini berjalan nyata atau hanya di atas kertas.
Strategi Mitigasi untuk Setiap Jenis Risiko
Risiko kredit
Menerapkan analisis kelayakan debitur yang ketat, termasuk prinsip 5C (character, capacity, capital, collateral, condition).
Mendiversifikasi portofolio dan menetapkan batas konsentrasi per sektor, debitur, dan wilayah.
